新英格蘭台商會理財講座 談川普稅法介紹7702保單

新英格蘭台灣商會會長王志維（右五），副會長彭聲翔 （右一），秘書長
高名震（左四），全球人壽理財顧問曾雅怡（左五），羅盈智（左二），
今之影（右四），楊怡（左一）等主辦單位和講者合影。（周菊子攝）

         （Boston Orange 周菊子麻州劍橋市報導）新英格蘭大波士頓台灣商會（TCCNE） 6月7日和全球人壽（TransAmerica Financial Advisors, Inc.）合作，在麻省理工學院校舍舉辦「美國稅務規劃與退休準備」講座， 闡述教育基金，退休金可以如何規劃，川普政府稅法優缺點，數十名出席者發問踴躍，都說學到不少。

新英格蘭台灣商會會長王志維（右）送紀念品給全球人壽理財顧問曾雅怡（左）。
（周菊子攝）

            包括TCCNE會長王志維，副會長彭聲翔，秘書長高名震，前會長蔡明機，林信福，紐英崙中華專業人員協會會長盧彥君，波克萊台灣商會活動組組長夏承賢，成功大學校友會會長王穆誠等，這天上午和下午的兩場講座，有不下四、五十人出席，發問踴躍。

曾雅怡指出，2000年到2025年的通貨膨脹率高達4.35%。（周菊子攝）

             全球人壽的曾雅怡， 羅盈智（麻州）， 金芝穎， 楊怡（紐澤西）， 張鳳真，林睿真（加州）等理財顧問，從早上10點至下午3點，分別就教育基金、稅務投資、退休規劃，川普新稅法對個人影響，以及稅務基礎知識做介紹解說。

新英格蘭台灣商會會長王志維致詞。（周菊子攝）

          曾雅怡指出，在美國，許多家庭都有「收入不低但稅很重」的困擾，但其實美國有很多具有稅務優惠的投資理財帳戶，可供應用。其中利用壽險帳戶，搭配7702保單的設計，可以獲得資產增值免稅，在有教育、退休、購屋等需求時，靈活提領運作的方便，許多家庭藉由這作法，已成功實現了三代的資產傳承。

         當天的出席者，許多人對這7702保單格外感興趣，提出許多問題。

          羅盈智分析了川普新稅法對個人影響，介紹了稅務基礎知識。他指出，川普有意把他2017年當總統任期內所推動「減稅與就業法案」中的許多條款永久化，還想把個人所得稅由7種稅別，改為15%和30%的2種稅別。企業稅率降低至21%，甚至15%。川普的新稅法也要取消小費和部分加班費的課稅，提高個人所得稅的標準扣除額，希望以增加關稅來取代所得稅。不過在這稅改中，受惠最大的是最富有的1%及4%人群。

成大校友會會長王穆誠提問。（周菊子攝）

           另外，美國的退休制度正面臨三大挑戰，一為社安金可能在2035年耗用殆盡，之後的給付額將調降至70%至80%;一為401(k)/IRA退休金帳戶價值有隨市場下跌風險;20年後，人們的生活開支可能因為通貨膨脹而倍增。想要保障退休生活品質，退休後有穩定現金流的人，可以考慮使用終身年金（Lifetime Income Annuity）這理財工具。

新英格蘭大波士頓台灣商會理財講座出席踴躍。（周菊子攝）

            在教育基金規劃上，全球壽險的理財顧問指出，美國大學學費的年均增長率高達5.6%，遠超通貨膨脹率，及早利用理財工具為籌措教育經費做準備，已經成為父母們的必做功課。在美國，最常見教育儲蓄工具有2種，一是529 教育儲蓄計畫，具有延稅或底減稅的優惠，但有用於教育開支的限制，而且在學校計算是否發放助學金時，會被算作家庭資產，可能影響補助資格。另外一種是IUL/VUL 壽險帳戶（受7702條款保護），優點是資金可以靈活使用，投資增長免稅，不影響助學金資格。

           全球壽險的理財顧問們表示，市面上理財投資工具相當多，各有不同優缺點，一般民眾想要做全面瞭解，再從中挑選最適合自己的，並不容易，所以他們訂有首次財務諮詢免費的服務，預約連結｜https://reurl.cc/paegrQ。